公認会計士事務所 ／ 東京・九段下
上場は、
逆算でしか間に合わない。
千鳥ヶ淵会計事務所は、IPO準備・監査対応・企業価値評価を専門とする公認会計士事務所です。 「そろそろ考えたい」の段階から、いつ何を始めれば間に合うのかを日付でお示しします。
IPO支援12社
監査・DD68件
株価算定140件超
代表の実務21年
公認会計士事務所 ／ 東京・九段下
千鳥ヶ淵会計事務所は、IPO準備・監査対応・企業価値評価を専門とする公認会計士事務所です。 「そろそろ考えたい」の段階から、いつ何を始めれば間に合うのかを日付でお示しします。
01 ISSUES
いずれも「聞ける相手がいない」ことが本当の問題です。顧問税理士の管轄でも、社内の経理の担当でもない。 そのあいだに落ちている論点を引き受けるのが、私たちの仕事です。
02 PROMISE
PROMISE 01
「そろそろ準備が要りますね」では、何も決まりません。初回のご相談でも、監査法人と契約すべき期限、 ショートレビューに着手する月、直前々期が始まる日を、実際のカレンダーの日付でお伝えします。 間に合わないなら、間に合わないと申し上げます。
PROMISE 02
会計基準の条文を読み上げることはしません。「いくらか」「いつまでか」「誰がやるのか」の3つに翻訳してお渡しします。 社内の会議でそのまま使える形でお出しするのが前提です。
PROMISE 03
代表は監査法人で12年、証券会社の引受審査部で3年を過ごしました。 審査で何を聞かれ、どこで止まるのかを知っています。指摘される前に潰しておく、が基本方針です。
03 SERVICE
上場を目指す成長企業と、監査・評価の場面に立ち会う企業のための5つの業務です。 見出しをクリックすると、実際の進め方が開きます。
まずショートレビュー（予備調査）で、いまの会社と上場会社の距離を測ります。会計制度・内部管理体制・ 労務・関連当事者取引・資本政策の5領域について、何が足りず、どの順番で埋めるかを一覧にしてお渡しします。 そのうえで上場希望時期から逆算した工程表を引き、監査法人・主幹事証券の選定、規程と組織の整備、 月次決算の早期化、Ⅰの部・Ⅱの部の作成支援まで並走します。 「上場するかどうかを決める前に費用感だけ知りたい」というご相談も歓迎です。
会社法・金商法の法定監査に加え、学校法人・医療法人・社会福祉法人の監査、 金融機関や出資者の要請による任意監査、補助金の実績報告に付す合意された手続業務（AUP）に対応します。 はじめて監査を受ける会社には、監査で必ず求められる資料の一覧を先にお渡しし、 期中のうちに揃えていただく形をとります。期末にまとめて慌てる、を避けるためです。
買い手側の財務デューデリジェンス、売り手側の事前準備（セルサイドDD）、 DCF法・類似会社比較法・純資産法による株価算定、取得後の取得原価配分（PPA）と、のれんの検討まで。 提示された価格が妥当かどうかを判断するための「根拠のある1枚」をお出しします。 税務上の株価（相続税評価）とは考え方が異なる点も、そこで併せてご説明します。
収益認識基準の適用、税効果会計、ストック・オプションの費用計上、リース、減損の判定など、 上場準備の過程で必ず論点になる会計方針を先に固めます。決算短信・有価証券報告書のひな型づくり、 開示チェックリストの整備、経理担当者への実務研修まで含めてお引き受けします。 海外投資家を意識したIFRS導入の要否についても、費用対効果から率直に申し上げます。
全社的な内部統制、業務プロセス（販売・購買・在庫・給与）、IT全般統制の3層について、 業務記述書・フローチャート・リスクコントロールマトリクス（RCM）を作成し、整備評価と運用評価まで行います。 上場後の運用まで見据えて、自社で回せる分量に絞ることを重視します。 作り込みすぎた文書は、翌年に必ず形骸化するためです。
04 SIMULATOR
資金調達は、株を配る行為です。1回ごとの条件は妥当に見えても、積み上げた先で創業株主の比率が どこまで薄まるのかは、通してみないと分かりません。調達額と時価総額を入れると、 上場時点の持株比率・持分の評価額・株価をその場で計算します。入力内容は送信されません（すべてブラウザ内の計算です）。
| 時点 | 1株あたり | 発行済株式数 | Post時価総額 | 創業株主 |
|---|
種類株（優先株）による優先分配、みなし清算条項、株式分割は反映していません。 実際の資本政策では、これらによって創業株主の実質的な取り分が大きく変わります。目安としてご覧ください。
05 ROADMAP
上場準備の期限は、決算月によって全部ずれます。上場したい時期と決算月を選ぶと、 直前々期がいつ始まり、監査法人と契約していなければならないのはいつなのかを、実際の日付で表示します。 間に合わない計画なら、間に合わないと表示します。
06 FEE
目安を先に出します。会計事務所の見積りが不透明だと言われる理由は、 最初に幅を示さないからだと考えています。実際の金額は、拠点数・グループ会社数・経理体制の成熟度で上下します。
| 業務 | 形態 | 料金（税別） |
|---|---|---|
| ショートレビュー（予備調査）5領域の課題洗い出しと工程表の作成。2〜3か月 | 一時金 | 150万円 〜 |
| IPO準備支援月次の定例、課題の是正、監査法人・主幹事対応 | 月額 | 30万円 〜 |
| 上場申請書類の作成支援Ⅰの部・Ⅱの部、各種説明資料 | 一時金 | 200万円 〜 |
| 任意監査年商10億円規模・単体の場合の目安 | 年額 | 400万円 〜 |
| 財務デューデリジェンス対象会社1社・調査期間3期分の場合 | 一時金 | 200万円 〜 |
| 株価算定（バリュエーション）DCF法・類似会社比較法／算定書の作成を含む | 一時金 | 80万円 〜 |
| 内部統制（J-SOX）構築支援文書化から整備・運用評価まで | 月額 | 20万円 〜 |
| 決算開示支援・会計方針の整備収益認識、税効果、株式報酬などの論点整理 | 月額 | 15万円 〜 |
| スポット相談（2回目以降）単発のご相談、セカンドオピニオン | 1時間 | 3万円 |
| 初回相談（90分）来所・オンライン・ご訪問のいずれでも | — | 無料 |
07 FLOW
いまの状況、目指している時期、社内の体制をうかがいます。その場で、逆算した工程と費用の幅をお伝えします。 この時点でお持ちいただきたい資料は、ご相談の種類ごとに予約画面に表示されます。
来所／オンライン／ご訪問
ご相談の3営業日以内に、業務範囲・成果物・スケジュール・金額を1枚にまとめてお送りします。 比較検討のため他事務所にも当たっていただいて構いません。
3営業日以内
業務委託契約とNDAを締結します。初回相談の前にNDAを結びたいというご要望にも対応します。
1週間程度
会計制度・内部管理体制・労務・関連当事者取引・資本政策の5領域を調査し、 課題の一覧と、埋める順番・担当・期限を入れた工程表をお渡しします。
2〜3か月
毎月の定例で進捗を確認し、四半期ごとに「工程表どおりに来ているか」を判定します。 遅れが出た場合は、上場時期を動かすかどうかの判断材料をその場でお出しします。
支援期間中
08 PROFILE
監査法人で12年、上場会社の法定監査とIPO支援に携わりました。そのあと3年間、証券会社の引受審査部に出向し、 今度は審査する側から上場準備会社を見ました。この3年が、いまの仕事のいちばん太い柱になっています。
審査で止まる会社には、共通点があります。数字が間違っているからではなく、 「なぜそうしたのか」を社内の誰も説明できないから止まるのです。 関連当事者との取引も、役員報酬の決め方も、在庫の評価も、経緯を説明できれば通ります。 説明できるように整えておくことが、私たちの支援の中身です。
事務所は九段下に置いています。お濠沿いの、桜の季節だけ人が増える静かな場所です。 上場準備は3年から4年、長い付き合いになります。会議室からお濠が見えるくらいの余裕はあったほうがいい、 というのが開業のときに決めたことでした。
09 VOICE
掲載にあたり、社名は伏せています。内容はご本人の確認をいただいたものです。
初回の90分で、監査法人と契約しなければならない期限が「2027年4月1日」だと言われました。 社内では『再来年あたり』としか話していなかったので、全員の顔色が変わりました。 あの日から逆算で動き出せたのが大きかったです。
SaaS事業／代表取締役従業員48名・IPO準備支援
前の会計事務所では「基準上そうなっています」で終わっていた話を、 高階先生は「これをこの順で直せば、審査でこう聞かれても答えられます」と言い換えてくれました。 経理部に説明するとき、私が理解できていないと伝わらないので助かっています。
精密部品製造／管理本部長従業員210名・内部統制構築支援
はじめての任意監査で、何を用意すればいいのか全く分かりませんでした。 期の途中に「これは今のうちに揃えておいてください」と一覧をいただいたので、 決算期末にばたばたせずに済みました。二年目はもっと楽になりました。
医療法人／事務長職員95名・任意監査
10 Q&A
初回相談は無料です。社名を伏せてのご相談、秘密保持契約を先に結んでからのご相談も承ります。
11 RESERVE
90分・無料です。ご相談の種類を選ぶと、当日お持ちいただきたい資料と、 その準備にかかる日数を見込んだ最短のご予約日が表示されます。手ぶらでお越しいただいても構いませんが、 資料があると初回で工程表まで引けます。
ご訪問は東京23区内・午後の枠のみ、オンラインは18:00の夜間枠もお選びいただけます。
写しやPDFで構いません。オンラインの場合は事前にお送りいただければ結構です。
| 日 | 月 | 火 | 水 | 木 | 金 | 土 |
|---|
ご相談の種類をお選びいただくと、予約できる日が表示されます。
12 CONTACT
日時を決める前に、まず文章で聞いてみたいという方はこちらから。1営業日以内に公認会計士が返信します。 お急ぎの場合は 03-3265-4172（平日 9:30–18:30・水曜は往査日）へ。
13 ACCESS
| 名称 | 千鳥ヶ淵会計事務所 Chidorigafuchi Accounting Office |
|---|---|
| 代表 | 公認会計士 高階 玲（たかしな れい） |
| 所在地 | 〒102-0074 東京都千代田区九段南2-3-14 千鳥ヶ淵スクエア6F |
| 電話 | 03-3265-4172 |
| FAX | 03-3265-4173 |
| 受付時間 | 平日 9:30–18:30 水曜は往査日のため不在がちです。ご予約は承っていません。 |
| 最寄駅 | 東京メトロ 九段下駅 6番出口より徒歩3分 JR・地下鉄 市ケ谷駅より徒歩12分 |
| 登録 | 日本公認会計士協会 東京会 |
| 対応地域 | 日本全国（月次はオンライン、四半期ごとに往訪） |
| 初回相談 | 90分・無料（来所／オンライン／ご訪問） |
九段下駅6番出口を出て、靖国通りを市ケ谷方面へ。二つ目の角を右に入り、お濠沿いのビル6階です。 1階に珈琲店が入っています。専用駐車場はございませんので、お車の場合は近隣のコインパーキングをご利用ください。